IKE i IKZE – ciekawa opcja inwestowania dla sportowców

W dzisiejszym wpisie zaprezentuję mało popularne w świecie sportu rachunki finansowe stworzone przez polski rząd jako odpowiedź na niskie w przyszłości emerytury z ZUS, a mianowicie Indywidualne Konta Emerytalne oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego. Poniżej znajdziecie odpowiedzi na pytania, czym są oba rachunki, czy warto je zakładać i jakie korzyści dają. Zapraszam do lektury!

1. Czym jest IKE oraz IKZE

IKE oraz IKZE są to dwa rodzaje kont, w ramach których jako sportowiec możesz dobrowolnie oszczędzać pieniądze, korzystając z preferencji podatkowych. Inwestując w IKE bądź IKZE, nie musisz płacić 19-procentowego podatku od wypracowanych zysków w przypadku, gdy wytrwasz w inwestycji do wieku emerytalnego, lub otrzymujesz ulgę podatkową w momencie wpłaty bądź wypłaty pieniędzy z inwestycji. Zapewnia Ci to swojego rodzaju „parasol podatkowy”. Decydując się na założenie któregoś z rachunku, masz do wyboru inwestowanie w lokaty, obligacje skarbowe, jednostki funduszy inwestycyjnych bądź akcje na polskiej giełdzie. Środki finansowe zgromadzone na kontach możesz przenosić pomiędzy różnymi instytucjami finansowymi. Rachunki IKE i IKZE są prowadzone przez największe banki w Polsce, fundusze inwestycyjne oraz domy maklerskie. Niestety możesz mieć tylko po jednym koncie IKE oraz IKZE, do których rocznie wpłaca się określoną ilość pieniędzy. W 2019 roku limit wpłat na IKE wynosi 14 295 zł, a na IKZE – 5718 zł.

2. Konto IKE – podstawowe cechy

Jak już wspomniałem, konto IKE zapewni Ci korzystanie z ulg podatkowych. Najwcześniejszym momentem, w którym możesz bez konsekwencji wypłacić pieniądze z konta IKE, są 60. urodziny – lub 55., jeśli nabyłeś prawo do wcześniejszej emerytury. Wtedy wypłacasz te pieniądze bez 19-procentowego podatku, nawet gdy wypracowałeś zysk w inwestycji. Zwolnienie z podatku od zysku nie jest automatyczne. Musisz dokonać wpłat w co najmniej pięciu dowolnych latach kalendarzowych. W trakcie inwestycji możesz dowolnie zmieniać strategie inwestowania, przenosząc swoje środki finansowe z papierów wartościowych na giełdzie bądź jednostek funduszy inwestycyjnych bez płacenia podatku. Gdybyś jednak chciał wcześniej wypłacić wszystkie pieniądze (lub część z nich) przed upływem wieku emerytalnego, to zapłacisz standardowe 19% podatku od zysków kapitałowych. Swego rodzaju premię za cierpliwość otrzymujesz dopiero na koniec oszczędzania – po osiągnięciu 60. lub 55. roku życia.

3. Konto IKZE – podstawowe cechy

Konto IKZE rządzi się innymi zasadami niż IKE i pozwala osiągnąć korzyści podatkowe już na początku inwestowania. Przede wszystkim równowartość wpłat na IKZE w danym roku odpisujesz od dochodu rocznego w PIT. Oznacza to, że automatycznie możesz zmniejszyć podatek w danym roku o 18% lub 32% kwoty wpłaconej na IKZE w zależności od tego, w którym progu podatkowym się znajdujesz. Najwcześniejszym momentem, kiedy możesz bez konsekwencji wypłacić pieniądze z konta IKZE, są 65. urodziny. W tym przypadku nie ma preferencji dla osób, które przeszły na wcześniejszą emeryturę. W odróżnieniu od IKE każda wypłata z konta IKZE po ukończeniu 65 lat podlega zryczałtowanemu 10-procentowemu podatkowi. Od każdego wypłacanego 1000 zł będzie więc potrącane 100 zł. Ale nie ma tu 19-procentowego tzw. podatku Belki. Jeśli wypłacisz pieniądze z IKZE przed osiągnięciem 65. roku życia, to taki przychód będziesz musiał wpisać do PIT i zapłacić od niego podatek według skali podatkowej. Inaczej niż w IKE, z kont IKZE nie możesz sobie częściowo wypłacić pieniędzy przed 65. urodzinami! Jeśli chcesz wziąć z konta IKZE pieniądze, to musisz całkowicie zlikwidować ten rachunek.

4. Podobieństwa i różnice między kontami IKE a IKZE

5. IKE, IKZE, lokata bankowa – która opcja jest najbardziej opłacalna

Dla przykładu porównam, która opcja jest najbardziej opłacalna spośród IKE, IKZE oraz lokaty bankowej. Zakładam, że jako sportowiec chcesz rocznie wpłacać kwotę 5718 zł, czyli tyle, ile w 2019 roku wynosi limit wpłat na IKZE. Masz 25 lat, czyli do emerytury pozostało Ci 40 lat, płacisz 18-procentowy podatek dochodowy i zakładasz 5-procentowy zwrot roczny z inwestycji. Jakich wyników możesz się spodziewać?

Założenia początkowe

Porównanie

Analiza oszczędności

Obliczenia jasno pokazują, że inwestowanie poprzez IKE i IKZE jest bardziej opłacalne niż zwykła lokata bankowa bądź rachunek maklerski. Przez 40 lat w IKE zarobisz na czysto więcej o ponad 77 000 zł niż na zwykłej lokacie bankowej, a na IKZE względem lokaty bankowej zarobisz aż o ponad 135 000 zł więcej. Co ciekawe, w porównaniu z IKE więcej zyskasz na inwestowaniu poprzez IKZE o prawie 60 000 zł. Nasuwa się wniosek, że IKZE wygrywa z IKE wśród inwestorów wpłacających do 6000 zł rocznie. Sportowcom, którzy są w stanie wpłacać większe kwoty, zalecam rozważyć założenie obu kont – najpierw IKZE, później IKE.

Kolejny raz wielkie podziękowania dla Michała Szafrańskiego z bloga „Jak oszczędzać pieniądze”. Tworząc ten wpis, wspierałem się jego publikacjami oraz kalkulatorem IKE i IKZE. Dzięki, Michał!